신용판매

3. 역사

신용은 고대부터 존재해 왔으나, 현대적인 신용 시스템은 19세기 후반과 20세기 초반에 걸쳐 발전했다. 1900년대에 대기업들이 체인점을 확장하고 신용카드를 도입하면서 신용 거래가 활성화되기 시작했다.^[5] 1958년 뱅크 오브 아메리카의 뱅크 아메리카드와 아메리칸 익스프레스 카드는 최초의 은행 발급 신용카드였다. 이 카드들은 회사에서 발급한 신용 카드와 유사하게 작동했지만, 구매력을 거의 모든 서비스로 확장했으며 소비자가 회전 신용을 축적할 수 있도록 했다.^[6]

소비자의 소득이 낮았던 시절, 고가의 가구나 전기 제품, 자동차 (오토론도 참조) 등에 대해서는 대금을 그 자리에서 현금으로 지불하는 것은 어려웠다. 이러한 가운데, 소비자가 구매하기 쉬워지도록 하기 위한 수단으로 판매 신용이 이용되었다.

처음에는 상인이나 판매 회사 자신이 대금을 대신 지불(외상매출금)하고, 후불로 대금을 받는 방식(2자간 계약^[15])이었다. 한복상의 단골 고객에 대한 외상 판매나 월부 백화점도 판매 신용의 일종으로 여겨진다.

후에 분할 지불(할부 판매)의 알선을 전문으로 하는 신용 판매 회사가 등장하여, 대금을 소비자 대신 판매 회사에 대신 지불('''3자간 계약''')함으로써, 판매 회사의 재무나 업무 개선을 하는 것이 가능하게 되었다.

3. 1. 차별

4. 은행 발행 신용

은행 발행 신용은 현재 존재하는 신용의 가장 큰 부분을 차지한다.^[8] 현대 은행업은 신용 창출을 중심으로 이루어진다.^[8] 은행은 대출을 통해 신용을 발행하며, 이때 대차대조표에 자산(대출 상환 수입)과 부채(대출 원금)를 동시에 기록한다. 대출 상환이 완료되면 자산과 부채는 상쇄되어 경제에서 돈이 사라진다.

은행은 대출할 돈이 처음부터 없었더라도, 은행 면허를 통해 신용을 창출할 수 있다. 중요한 것은 은행의 총 자산이 총 부채보다 크고, 채무자에 대한 의무를 이행하기에 충분한 현금을 보유하는 것이다. 이를 이행하지 못하면 파산하거나 은행 면허가 철회될 위험이 있다.

은행이 창출하는 개인 신용에는 크게 두 가지 형태가 있다.

• 무담보 대출: 소비자 신용 카드, 소규모 무담보 대출 등 담보 없이 제공되는 신용이다.
• 담보 대출: 주택, 보트, 자동차 등 구매하는 품목을 담보로 제공되는 신용이다. 은행은 대출 상환이 이루어지지 않을 경우 담보를 판매하여 부채를 줄인다. 담보 신용의 예로는 주택 구매를 위한 모기지, 자동차 구매를 위한 PCP(개인 계약 계획) 신용 계약 등이 있다.

5. 신용의 종류

신용은 제공 주체와 목적에 따라 여러 종류로 나눌 수 있는데, 여기에는 은행 신용, 상업 신용, 소비자 신용, 투자 신용, 국제 신용, 공공 신용 등이 있다.

과거 소득이 낮은 소비자들이 고가의 가구나 전기 제품, 자동차 등을 구매하기 어려웠을 때, 판매 신용이 활용되었다. 초기에는 상인이나 판매 회사가 직접 대금을 대신 지불하고 나중에 받는 방식(2자간 계약)이었으며, 한복상의 단골 고객 대상 외상 판매나 월부 백화점이 이에 해당한다.^[15]

이후 신용 판매 회사가 등장하여 소비자를 대신해 판매 회사에 대금을 지불하는 방식(3자간 계약)이 나타났고, 보증 회사가 추가된 4자간 계약도 등장했다.

5. 1. 상업 신용 (Trade credit)

5. 2. 소비자 신용 (Consumer credit)

6. 신용 구매 알선 방식 (일본)

소비자의 소득이 낮았던 시절, 고가의 가구나 전기 제품, 자동차 (오토론도 참조) 등에 대해서는 대금을 그 자리에서 현금으로 지불하기 어려웠다. 이러한 가운데, 소비자가 구매하기 쉬운 수단으로 판매 신용이 이용되었다.

처음에는 상인이나 판매 회사 자신이 대금을 대신 지불하고(외상매출금) 후불로 대금을 받는 방식('''2자간 계약''')이었다^[15]. 한복상의 단골 고객에 대한 외상 판매나 월부 백화점도 판매 신용의 일종으로 여겨진다.

이후 분할 지불(할부 판매) 알선을 전문으로 하는 신용 판매 회사가 등장하여, 소비자를 대신해 판매 회사에 대금을 지불('''3자간 계약''')함으로써, 판매 회사의 재무나 업무 개선을 가능하게 했다. 또한, 대금 지불(또는 자금 제공 회사)을 하는 회사가 보증 회사를 추가하는 경우(4자간 계약)도 있다.

• 2자간 계약
• * 판매 회사→상품→소비자
• * 소비자→대금 후불→판매 회사
• 3자간 계약
• * 판매 회사→상품→소비자
• * 신용 판매 회사→대금 선지급→판매 회사
• * 소비자→대금 후불→신용 판매 회사
• 4자간 계약
• * 판매 회사→상품→소비자
• * 신용 판매 회사→대금 선지급→판매 회사
• * 소비자→대금 후불→신용 판매 회사
• * 보증 회사→채권 보증→신용 판매 회사 (생명 보험 등 자금 출자 회사)

6. 1. 개별 할부 구매 알선 (개별 신용 구매 알선)

6. 2. 종합 할부 구매 알선 (포괄 신용 구매 알선)

7. 통계

2015년 기준, 가계 부채 대비 소비자 신용 판매 비율은 국가별로 큰 차이를 보인다.^[13]

참조

_[1] 웹사이트 Credit http://www.merriam-w[...] 2015-03-05
_[2] 서적 The management of bond investments and trading of debt https://books.google[...] Elsevier Butterworth-Heinemann 2023-01-16
_[3] 서적 Economics: Principles in Action https://archive.org/[...] Pearson Prentice Hall
_[4] 웹사이트 Credit http://www.etymonlin[...] Online Etymology Dictionary 2017-05-17
_[5] 웹사이트 Credit card https://www.britanni[...] 2020-03-25
_[6] 웹사이트 The history of credit cards (Timeline & major events) https://www.creditca[...] 2020-03-23
_[7] 웹사이트 Forty Years Ago, Women Had a Hard Time Getting Credit Cards https://www.smithson[...]
_[8] 웹사이트 Bank of England Quarterly Bulletin 2014 Q1 - Money Creation in the Modern Economy https://www.bankofen[...]
_[9] 서적 STRATEGIC CREDIT MANAGEMENT IN BANKS https://books.google[...] PHI Learning Pvt. Ltd. 2013-01-23
_[10] 서적 Consumer Credit Fundamentals https://books.google[...] Springer 2009-02-02
_[11] 서적 Consumer Credit Fundamentals Palgrave Macmillan
_[12] 웹사이트 What are FICO Scores and How Do They Affect US Consumer Credit? https://finexasia.co[...] 2018-08-08
_[13] 논문 The impact of welfare on household debt 2021-02-25
_[14] 간행물 わたしたちの生活と金融の働き 금융청
_[15] 간행물 わが国クレジットの半世紀 社団法人 日本クレジット協会