사회 보험

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1. 개요

사회 보험은 예상치 못한 사고나 위험에 대비하여 사회 구성원들의 경제적 안정을 도모하는 공공 보험의 일종이다. 대한민국에서는 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험을 4대 보험으로 칭하며, 국민건강보험공단이 보험료 징수 업무를 담당한다. 사회 보험은 일시적 또는 영구적인 노동 불능, 질병, 실업 등 다양한 위험으로부터 급여를 제공하며, 피용자와 자영업자 등을 대상으로 하는 사회 보험으로 구분된다. 사회 보험은 개인의 노력으로 해결하기 어려운 경제적 손실을 국가 또는 사회가 집단의 힘으로 구제하는 제도로, 소득 재분배를 통해 사회 정의와 안정을 실현하는 데 기여한다.

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사회 보험
사회 보험 개요
정의	사회적 위험으로부터 국민을 보호하고, 사회 통합을 증진하기 위해 국가가 운영하는 보험 제도
목적	질병, 실업, 노령, 사망 등의 사회적 위험으로부터 국민을 보호하고, 경제적 안정을 도모
특징	강제 가입 (일정 소득 수준 이상) 보험료 납부 의무 보험 급여 지급 (발생한 사회적 위험에 따라) 국가의 관리 및 감독
사회 보험의 종류
주요 사회 보험	국민연금 (노령, 장애, 사망에 대한 연금 지급) 건강보험 (질병, 부상에 대한 의료비 지원) 고용보험 (실업, 고용 불안정에 대한 지원) 산업재해보상보험 (업무상 재해에 대한 보상) 노인장기요양보험 (고령, 노인성 질병으로 인한 요양 필요 시 지원)
기타 사회 보험	군인연금 공무원연금 사학연금
사회 보험의 재원
재원 조달 방법	보험료 (가입자 및 사업주 부담) 국고 지원 (일정 부분) 기타 수입 (기금 운용 수익 등)
사회 보험의 효과
긍정적 효과	사회 안정망 구축 소득 재분배 효과 경제 활성화 기여 (소비 증진) 국민 건강 증진
부정적 효과	보험료 부담 증가 도덕적 해이 발생 가능성 재정 건전성 악화 우려
사회 보험 관련 논쟁
주요 쟁점	보험료 인상 문제 급여 수준 적정성 논란 기금 고갈 문제 사각지대 해소 방안
사회 보험 (Social insurance schemes, 社会保険)
정의 (OECD)	정부가 운영하는 사회적 프로그램으로, 특정 사건이나 위험 발생 시 경제적 지원을 제공
재원	정부, 피고용인, 고용주가 기여하는 기여금으로 충당됨
세수 구조 (OECD 평균, 2014년)
개인 소득세	24%
법인 소득세	9%
사회 보험	26%
급여세	1%
자산세	6%
일반 소비세	21%
개별 소비세	10%
기타	4%

2. 대한민국의 사회보험

대한민국에서 시행중인 사회보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험으로, 이 4가지 보험을 통틀어 '4대 보험'이라고 한다. 대한민국 사회보험 보험료의 징수 업무는 국민건강보험공단이 수행한다.

2. 1. 4대 보험의 종류

대한민국에서 시행 중인 사회보험에는 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험이 있으며, 이 4가지 보험을 통틀어 '4대 보험'이라고 한다.^[30]^[31] 4대 보험료의 징수 업무는 국민건강보험공단이 수행한다.

일시적인 노동 불능의 보험 사고에는 질병, 부상, 출산, 실업 등이 있으며, 의료 급여나 수당 등의 단기 급여가 이루어진다. 영구적인 노동 불능의 보험 사고에는 장애, 노령, 사망 등이 있으며, 연금 등의 장기 급여가 이루어진다. 발생 원인에 따라 업무상과 업무 외로 구분되며, 급여의 성질에 따라 현물 급여와 현금 급여로 나뉜다. 연금 보험, 고용 보험은 모두 현금 급여이지만, 의료 보험, 간병 보험, 노동자 재해 보상 보험은 현물 급여와 현금 급여가 혼재한다.

피용자를 대상으로 하는 사회 보험과 자영업자 등을 대상으로 하는 사회 보험으로 크게 나눌 수 있다.

피용자
민간 기업: 건강 보험, 후생 연금, 고용 보험, 근로자재해보상보험 (재해 보험)
공무원: 공제 조합 (단기급여), 후생 연금, 퇴직수당, 공무원재해보상
선원: 선원 보험, 후생 연금, 고용 보험, 재해 보험
국회의원·지방의회의원: 국민 건강 보험, 국민 연금
자영업자 등
자영업자 등: 국민 건강 보험, 국민 연금

2. 2. 4대 보험의 특징

대한민국에서 시행 중인 사회보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험이며, 이 4가지 보험을 통틀어 '4대 보험'이라고 한다. 4대 보험료 징수 업무는 국민건강보험공단이 수행한다. 사회 보험 제도는 일본의 사회 보장 제도에서 중추적인 존재이며, 보험의 구조를 이용하여 일정 사고에 대한 급부를 행하는 방빈 제도이다. 이는 개인의 노력으로 구제하기 어려운 경제적 손실을 국가 또는 사회가 집단의 힘으로 구제한다는 사회적 목적을 가지며, 사적 보험과는 다른 특징을 갖는다.

2. 3. 4대 보험 징수 및 운영

대한민국에서 시행 중인 사회보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험이며, 이 4가지 보험을 통틀어 '4대 보험'이라고 한다. 4대 보험료 징수 업무는 국민건강보험공단이 수행한다.

2. 4. 비정규직 노동자와 4대 보험

비정규직 노동자는 사회 보험 가입률에 있어서 정규직 노동자보다 낮다는 점에서 차별을 받는다.

3. 사회보험의 특징 (국제 비교)

급여, 자격 요건 및 프로그램의 다른 측면은 법령에 의해 정의된다. 개인의 기여는 명목적이며 감당할 수 있는 수준을 넘지 않는다.^[1] 소득과 지출을 고려하기 위한 명시적인 조항이 마련되어 있으며(종종 신탁 기금을 통해), 참여자(또는 참여자를 대신하여)가 지불하는 세금 또는 보험료로 자금을 조달하며, 추가적인 자금 지원도 제공될 수 있다.^[3] 이 프로그램은 정의된 인구를 대상으로 하며, 참여는 의무적이거나 매우 보조적이어서 대부분의 자격 있는 개인이 참여를 선택한다.^[3]

사회 보험은 종종 정부 기관에 의해 위험이 이전되고 풀링되어 특정 혜택을 제공하도록 법적으로 요구되는 프로그램으로 정의되기도 한다.^[4]

세계 은행의 2019년 세계 개발 보고서 ''변화하는 노동의 본질''^[5]는 개발 도상국의 지속적으로 큰 비공식 부문과 선진국의 표준 고용주-고용 관계의 감소를 고려하여, 안정적인 임금 고용에 기반한 전통적인 사회 보험 모델의 적절성을 검토한다.

보험이란, 사고(리스크)에 대비하여, 사회생활을 영위하는 사람이 다수 모여 재화를 출연(보험료)하여, 공통의 준비 재산을 만들고, 그것으로 개인의 경제생활을 안정시키려는 제도(보험 방식)이다. 사회 보험 제도에서는, 부조 원리(혹은 부양 원리)에 따라, 보험의 일반 원리를 수정하여, 공비 부담, 사업자 부담, 응능 보험료 부담 등의 제도를 사용하여, 보험 집단의 범위를 강제적으로 확장함으로써, 소득의 재분배에 의한 국민의 생활 보장을 도모하고 있다. 널리 사회 보험에 대한 공비 부담, 사업자 부담, 개인 부담의 보험료를 '''사회 보험료'''라고 한다.

OECD 각국의 사회 보장 기여 수입 (GDP 비율%).
적색은 고용주, 청색은 고용자 。

영국의 복지에서는 연금, 고용 생활 수당, 유족 수당, 구직자 수당은 으로 사회 보험 모델로 운영되고 있다。보험료는 피용자의 경우, 고용자와 고용주가 절반씩 부담한다。한편 의료는 일반 세입을 재원으로 하고 있으며^[29], 국민 보건 서비스에 의한 공적 의료이다。
프랑스에서는 의료^[29], 연금, 가족 수당, 산재 보험은 사회 보험 모델로 운영된다。보험자는 복수이며 직역 단위가 된다。
네덜란드의 의료 제도는 사회 보험 모델이며^[29], 민간 기업이 보험자가 되어, 기여는 노사가 절반씩 부담한다^[24]。
독일의 의료 제도는 사회 보험 모델이며^[29], 복수의 공영, 민간 중에서 보험자를 선택할 수 있으며, 기여는 노사가 한다^[25]。
노르웨이에서는 노령, 장애 등을 담당하는 국민 보험이 존재하며, 사회 보험 모델이다^[26]^[27]。한편 의료에 대해서는, 대부분을 일반 세입을 재원으로 하고 있다^[29]。
싱가포르에서는 노사가 함께 중앙 적립 기금(CPF)에 기여하는 사회 보험 제도가 있으며, 부과 방식이 아닌 개인 단위 적립 방식이다。적립은 의료 지출이나 정년 후의 자금으로 인출할 수 있으며, 또한 유산 상속의 대상이다^[28]。

또한 오스트레일리아와 뉴질랜드에는 사회 보험 제도는 존재하지 않으며, 일반 세입 재원으로 운영된다。

사회 보험 제도는 일본의 사회 보장 제도에서 중추적인 존재이며, 생활 보호가 공비(세금)에 의한 급부를 행하는 구빈 제도와는 달리, 보험의 구조를 이용하여 일정 사고에 대한 급부를 행하는 '''방빈 제도'''이다.

3. 1. 일반적 특징

사회 보험은 경제적 위험으로부터 보호를 제공하는 공공 보험의 일종이다.^[12] 사회 보험 참여는 일반적으로 의무적이며, 사회 보장의 한 유형으로 간주된다.^[3]

사회 보험은 개인의 청구가 보험료로 간주될 수 있는 기여에 부분적으로 의존한다는 점에서 공적 지원과 다르다. 사회 보험 프로그램에는 상당한 재분배 요소가 포함되어 있는데, 이는 일부 수혜자가 기여한 것보다 훨씬 더 많은 혜택을 받기 때문이다.^[6]

사회 보험의 주요 특징은 다음과 같다:

개인의 기여는 명목적이며 감당할 수 있는 수준을 넘지 않는다.^[1]
급여, 자격 요건 및 프로그램의 다른 측면은 법령에 의해 정의된다.
소득과 지출을 고려하기 위한 명시적인 조항이 마련되어 있다 (종종 신탁 기금을 통해).^[3]
참여자(또는 참여자를 대신하여)가 지불하는 세금 또는 보험료로 자금을 조달하며, 추가적인 자금 지원도 제공될 수 있다.
프로그램은 정의된 인구를 대상으로 하며, 참여는 의무적이거나 매우 보조적이어서 대부분의 자격 있는 개인이 참여를 선택한다.^[3]

사회 보험은 종종 정부 기관에 의해 위험이 이전되고 풀링되어 특정 혜택을 제공하도록 법적으로 요구되는 프로그램으로 정의되기도 한다.^[4]

세계 은행의 2019년 세계 개발 보고서는 개발 도상국의 큰 비공식 부문과 선진국의 표준 고용주-고용 관계 감소를 고려하여, 안정적인 임금 고용에 기반한 전통적인 사회 보험 모델의 적절성을 검토하였다.^[5]

사회 보험은 다음과 같은 이유로 공정하고 사회적으로 책임감 있는 것으로 여겨진다.

# 사회 보험은 민간 보험이 처리하지 못하는 경제의 특정 위험으로부터 보호를 제공한다. 민간 보험은 역선택 및 도덕적 해이 문제로 인해 매우 비싸질 수 있으며, 이에 대응하기 위해 공공이 의무화한 사회 보험의 필요성이 증가한다.^[12]

# 자신의 잘못이 아니고 통제할 수 없는 위험에 직면한 개인을 돕고자 하는 인간의 욕구에 부응한다.

# 사회 보험 정책의 존재에 필요한 보험료는 혜택을 받게 될 근로자로부터 나오며, 이러한 책임감은 프로그램이 공정하게 보이도록 한다.

# 시장의 개인이 은퇴, 건강 및 안정과 관련하여 갖는 예측 불가능성을 설명하는 데 도움을 준다.

보험은 사고(리스크)에 대비하여, 사회생활을 영위하는 사람이 다수 모여 재화를 출연(보험료)하여, 공통의 준비 재산을 만들고, 그것으로 개인의 경제생활을 안정시키려는 제도이다. 보험료를 주체로 만들어진 재산을 중심으로 하나의 집단(보험 집단)이 조직되고, 보험 집단의 운영 주체(보험자)와 참가자(피보험자)의 관계(보험 관계)가 발생한다. 미리 정해진 공통의 조건('''보험 사고''')이 발생한 경우에 한하여 보험 급부가 지급된다.

사회 보험 제도에서는 부조 원리(혹은 부양 원리)에 따라, 보험의 일반 원리를 수정하여, 공비 부담, 사업자 부담, 응능 보험료 부담 등의 제도를 사용하여, 보험 집단의 범위를 강제적으로 확장함으로써, 소득의 재분배에 의한 국민의 생활 보장을 도모하고 있다. 널리 사회 보험에 대한 공비 부담, 사업자 부담, 개인 부담의 보험료를 '''사회 보험료'''라고 한다.

사회 보험 제도는 일본의 사회 보장 제도에서 중추적인 존재이며, 생활 보호가 공비(세금)에 의한 급부를 행하는 구빈 제도와는 달리, 보험의 구조를 이용하여 일정 사고에 대한 급부를 행하는 '''방빈 제도'''이다.

3. 2. 민간 보험과의 비교

사회 보험 프로그램은 민간 보험 프로그램과 다음과 같은 유사점을 가진다.^[17]

광범위한 위험 풀링
제공되는 급여의 구체적인 정의
자격 규칙 및 제공되는 보장 금액의 구체적인 정의
시스템의 예상 비용을 충당하기 위해 필요한 특정 보험료, 기여금 또는 세금률

그러나 사회 보험은 민간 보험과 다음과 같은 차이점을 보인다.^[2]

사회 보험 프로그램은 모든 참여자의 사회적 급여 적절성에 더 중점을 두는 반면, 민간 보험 프로그램은 보험 가입자 간의 형평성에 더 중점을 둔다.
사회 보험 프로그램의 참여는 일반적으로 의무적(강제 보험)이다. 반면 민간 보험 프로그램의 참여는 자발적인 경우가 많다. 보험 가입이 의무적인 경우에도 개인이 보험사를 선택할 수 있는 경우가 일반적이다.
민간 보험에서 혜택을 받을 권리는 보험 계약에 근거한 계약적 권리이다. 보험사는 일반적으로 계약 기간이 끝나기 전에는 일방적으로 보장을 변경하거나 종료할 수 없다(보험료 미납과 같은 경우 제외). 반면 사회 보험은 법령에 근거하며, 혜택을 받을 권리는 계약적 권리가 아닌 법적 권리이다. 법령이 수정되면 프로그램의 조항이 변경될 수 있다.
개인이 구매한 민간 보험은 일반적으로 전액 자금으로 조달되어야 한다. 사회 보험 프로그램은 종종 전액 자금으로 조달되지 않는다. 대부분의 국제 사회 보험 시스템은 미래 부채를 고려하지 않고 지속적으로 자금을 조달한다. 이는 사회 계약의 일환으로 세대 간, 그리고 아픈 사람과 건강한 사람 간의 연대의 문제로 여겨진다.^[2]
사회 보험은 민간 보험과 달리 '''소득 재분배'''를 목적으로 하기 때문에 급여·반대 급부 균등의 원칙, 보험 기술적 공평의 원칙, 수지 상당의 원칙이 관철되지 않는다.
사회 보험은 평균적인 사회적 필요에 기초하여 보험 급여액이 결정되는 반면 민간보험은 보험 계약자의 개별적인 경제적 수요와 보험료 지불 능력에 따라 결정된다.
사회 보험은 피보험자 전체의 평균 위험률과 피보험자의 부담 능력(소득)을 기반으로 한 "평균 보험료주의"가 채택되지만, 민간 보험은 위험률에 따라 보험료가 결정되는 "개별 보험료주의"를 채택한다.
사회 보험은 국가·지방 자치 단체가 보험료의 일부를 부담 또는 보조하는 경우도 있으며, 사업주도 보험료를 분담하는 경우가 있다. 또한, 운영에 필요한 사무 비용은 원칙적으로 국가나 지방 자치 단체가 부담한다.

미국의 경우 메디케어 및 사회 보장 프로그램에서 관리자는 역사적으로 사회적 급여로 지출한 것보다 사회적 보험료를 더 많이 징수하여 그 차이를 신탁 기금에 보관한다.^[2] 두 프로그램 모두에서 미국 정부의 보험 계리사는 70년까지 기금의 수명을 예측하고 미래의 기여율과 연금, 수혜자의 건강 관리 요구 유형, 그리고 그 비용을 추정하려고 주기적으로 시도한다.^[2]

4. 사회보험의 정당성

사회 보험은 경쟁 경제에서 자원이나 혜택이 항상 공정하게 분배되지 않으며, 시장 참여자들이 "승자 독식 게임"으로 끝나지 않도록 보장하는 조치가 필요하다는 전제에 기반한다.^[7] 이는 역동적인 경제의 참여자들이 비상 사태 발생 시 이 축적된 기금을 통해 보호받을 수 있다는 확신을 가지고 위험을 감수하고 경제 활동에 참여할 수 있도록 하는 수단이다. 사회 보험은 "사회 정의"와 "사회 안정"을 제공한다.^[7]

다음은 사회 보험의 필요성을 야기하는 시장 경제의 특징을 구체적으로 식별하는 이유이다.

경쟁 시장에서 구매자와 판매자, 즉 보험사와 피보험자 간에 정보 제공의 동등성이 없는 경우 시장 실패가 발생한다. 거래와 관련된 위험이 양 당사자 모두에게 동등하게 명확하게 제공되지 않으면 거래는 두 당사자에 의해 다르게 평가된다.^[8]

보험사와 피보험자 간의 위험 수준에 대한 지식 격차는 역선택 문제를 야기한다. 예를 들어, 보험사가 질병에 걸릴 위험이 낮은 개인에게 너무 높은 건강 보험 가격을 설정하면, 질병에 걸릴 위험이 높은 사람들만 이 보험을 구매하게 된다. 결국 보험 회사는 구매자를 차별할 수 없으므로 손실을 보고 가격을 더 인상하게 된다. 이러한 가격 인상은 위험 수준이 이 보험 가격을 지불할 만큼 높지 않은 개인을 계속해서 배제하고, 보험 회사는 죽음의 소용돌이에 빠지게 된다.^[9]

정부는 위험이 낮은 개인에게 세금을 부과하여 위험이 높은 개인이 지불해야 하는 보험료를 보조하는 방식으로 개입하여 사회 보험 비용의 공평한 분배를 달성한다.^[8] 이에 따라 위험이 낮은 개인으로부터 위험이 높은 개인으로의 재분배가 발생한다.^[9]^[10] 소득세는 사회 보험 프로그램의 효율적인 실행에 자주 사용된다. 일례로, 건강 보험 개혁법은 미국인들이 건강 보험을 구매하거나 재정적 벌금을 받도록 하는 개인 의무 조항을 포함하여, 기존 질환을 가진 사람들과 같이 보험 회사 입장에서 비용이 더 많이 드는 개인들이 합리적인 요율로 보장받고 배제되지 않도록 했다.^[11] 이는 정치적 논란을 일으켰지만, 사회 보험 프로그램 내에서의 재분배의 한 예시였다.

개인이 사회 보험에 가입하지 않아 기본적인 의료 서비스를 받을 수 없게 되면, 그들은 스스로 질병에 걸릴 위험에 처할 뿐만 아니라 주변 사람들도 감염될 가능성을 높이게 된다. 이는 외부 효과의 부정적인 사례가 될 것이다.^[9] 현재 폐지된 개인 가입 의무 조항의 경우, 모든 사람이 건강 보험에 가입함으로써 보험 회사에 고비용 환자가 발생하는 경우, 이들이 의료 서비스를 받을 수 있게 되고 다양한 신규 또는 기존 질환으로 인해 차별받을 수 없게 되므로 긍정적인 외부 효과를 창출한다.

4. 1. 시장 경제의 한계 보완

경쟁 시장에서 구매자와 판매자, 즉 보험사와 피보험자 간에 정보 제공의 동등성이 없는 경우 시장 실패가 발생한다. 거래와 관련된 위험이 양 당사자 모두에게 동등하게 명확하게 제공되지 않으면 거래는 두 당사자에 의해 다르게 평가된다.^[8]

보험사와 피보험자 간의 위험 수준에 대한 지식 격차는 역선택 문제를 야기한다. 예를 들어, 보험사가 질병에 걸릴 위험이 낮은 개인에게 너무 높은 건강 보험 가격을 설정하면, 질병에 걸릴 위험이 높은 사람들만 이 보험을 구매하게 된다. 결국 보험 회사는 구매자를 차별할 수 없으므로 손실을 보고 가격을 더 인상하게 된다. 이러한 가격 인상은 위험 수준이 이 보험 가격을 지불할 만큼 높지 않은 개인을 계속해서 배제하고, 보험 회사는 죽음의 소용돌이에 빠지게 된다.^[9]

4. 2. 사회 정의와 안정 실현

정부는 위험이 낮은 개인에게 세금을 부과하여 위험이 높은 개인이 지불해야 하는 보험료를 보조하는 방식으로 개입하여 사회 보험 비용의 공평한 분배를 달성한다.^[8] 이에 따라 위험이 낮은 개인으로부터 위험이 높은 개인으로의 재분배가 발생한다.^[9]^[10] 소득세는 사회 보험 프로그램의 효율적인 실행에 자주 사용된다. 일례로, 건강 보험 개혁법은 미국인들이 건강 보험을 구매하거나 재정적 벌금을 받도록 하는 개인 의무 조항을 포함하여, 기존 질환을 가진 사람들과 같이 보험 회사 입장에서 비용이 더 많이 드는 개인들이 합리적인 요율로 보장받고 배제되지 않도록 했다.^[11] 이는 정치적 논란을 일으켰지만, 사회 보험 프로그램 내에서의 재분배의 한 예시였다.

5. 사회보험의 역사

세계 최초의 사회 보험 제도는 1880년대 독일에서 시작되었다. 당시 영국 등에 비해 경제적으로 뒤처져 있던 독일은 산업 혁명을 빠르게 추진하며 경제 발전을 꾀했고, 이를 위해 노동 운동을 억압할 필요가 있었다. 이에 사회주의자 진압법이 제정되기도 했다. 그러나 노동자들의 불만을 잠재우고 협력을 얻기 위해 오토 폰 비스마르크는 1883년 질병 보험법, 1884년 재해 보험법, 1889년 노령 질병 보험법을 제정하는 당근과 채찍 정책을 펼쳤다.

영국은 "우애 조합"이라는 공제 조합이 발달해 있었고 노동자들의 생활도 비교적 안정적이었다. 그러나 20세기에 들어 독일, 미국 등 후발 자본주의 국가들이 성장하고 세계 경제 시장 경쟁이 심화되면서 노동자들의 생활도 어려워졌다. 이에 1911년 허버트 헨리 애스퀴스 내각의 데이비드 로이드 조지 재무 장관은 건강 보험을, 윈스턴 처칠 내무 장관은 실업 보험을 도입했다. 강제 가입형 실업 보험은 세계 최초였다.

1918년 제1차 세계 대전 종전 후, 러시아 혁명으로 소비에트 연방이 탄생했고, 서유럽에서는 독일, 오스트리아 등에서 사회민주당 정권이 등장했다. 이러한 상황에서 전후 사회적, 경제적 혼란으로 인한 혁명적 정세를 피하고 국민 생활 안정을 위해, 즉 노동자와 자본가 간의 계급 타협을 위해 유럽 자본주의 국가들은 실업 보험과 연금 제도를 정비했다. 1929년 세계 대공황은 소련을 제외한 전 세계를 불황에 빠뜨렸다. 소련은 의료의 사회화를 추진했으며^[21]^[22]^[23], 1937년 의료를 사회 보험에서 분리하여 무료로 전국민이 의료를 받을 수 있게 하는 제도(보편적 건강 보장)를 만들었다. 국민 사회주의를 내세운 나치 독일은 국민 개호 보험을 추진했다. 프랭클린 D. 루스벨트의 뉴딜 정책 일환으로 1935년 미국에서 연방 사회 보장법이 제정되어 실업 보험과 노령 연금이 정비되었다.

제2차 세계 대전 중 영국, 미국 등은 전후 혼란을 막기 위해 대책을 마련했다. 영국에서는 윌리엄 베버리지의 "베버리지 보고"에서 제안된 사회 보장 계획을 바탕으로 전후 여러 사회 보장 법률이 정비되었다. ILO는 제2차 세계 대전 중부터 전후에 걸쳐 세계 각국의 사회 보장 정비 추진을 위해 국제적 지도력을 발휘했으며, 1952년 "사회 보장의 최저 기준에 관한 조약"(102호 조약)을 채택했다. 이러한 움직임을 시작으로 제2차 세계 대전 이후, 세계 주요 국가들은 어떤 형태로든 사회 보험 제도를 갖추게 되었고, 일본에서도 본격적으로 사회 보험 제도가 정비되었다.

5. 1. 세계 사회보험의 역사

세계 최초의 사회 보험 제도는 1880년대 독일에서 시작되었다. 당시 영국 등에 비해 경제적으로 뒤처져 있던 독일은 산업 혁명을 빠르게 추진하며 경제 발전을 꾀했고, 이를 위해 노동 운동을 억압할 필요가 있었다. 이에 사회주의자 진압법이 제정되기도 했다. 그러나 노동자들의 불만을 잠재우고 협력을 얻기 위해 오토 폰 비스마르크는 1883년 질병 보험법, 1884년 재해 보험법, 1889년 노령 질병 보험법을 제정하는 당근과 채찍 정책을 펼쳤다.

영국은 "우애 조합"이라는 공제 조합이 발달해 있었고 노동자들의 생활도 비교적 안정적이었다. 그러나 20세기에 들어 독일, 미국 등 후발 자본주의 국가들이 성장하고 세계 경제 시장 경쟁이 심화되면서 노동자들의 생활도 어려워졌다. 이에 1911년 허버트 헨리 애스퀴스 내각의 데이비드 로이드 조지 재무 장관은 건강 보험을, 윈스턴 처칠 내무 장관은 실업 보험을 도입했다. 강제 가입형 실업 보험은 세계 최초였다.

1918년 제1차 세계 대전 종전 후, 러시아 혁명으로 소비에트 연방이 탄생했고, 서유럽에서는 독일, 오스트리아 등에서 사회민주당 정권이 등장했다. 이러한 상황에서 전후 사회적, 경제적 혼란으로 인한 혁명적 정세를 피하고 국민 생활 안정을 위해, 즉 노동자와 자본가 간의 계급 타협을 위해 유럽 자본주의 국가들은 실업 보험과 연금 제도를 정비했다. 1929년 세계 대공황은 소련을 제외한 전 세계를 불황에 빠뜨렸다. 소련은 의료의 사회화를 추진했으며^[21]^[22]^[23], 1937년 의료를 사회 보험에서 분리하여 무료로 전국민이 의료를 받을 수 있게 하는 제도(보편적 건강 보장)를 만들었다. 국민 사회주의를 내세운 나치 독일은 국민 개호 보험을 추진했다. 프랭클린 D. 루스벨트의 뉴딜 정책 일환으로 1935년 미국에서 연방 사회 보장법이 제정되어 실업 보험과 노령 연금이 정비되었다.

제2차 세계 대전 중 영국, 미국 등은 전후 혼란을 막기 위해 대책을 마련했다. 영국에서는 윌리엄 베버리지의 "베버리지 보고"에서 제안된 사회 보장 계획을 바탕으로 전후 여러 사회 보장 법률이 정비되었다. ILO는 제2차 세계 대전 중부터 전후에 걸쳐 세계 각국의 사회 보장 정비 추진을 위해 국제적 지도력을 발휘했으며, 1952년 "사회 보장의 최저 기준에 관한 조약"(102호 조약)을 채택했다. 이러한 움직임을 시작으로 제2차 세계 대전 이후, 세계 주요 국가들은 어떤 형태로든 사회 보험 제도를 갖추게 되었고, 일본에서도 본격적으로 사회 보험 제도가 정비되었다.

5. 2. 대한민국의 사회보험 역사

6. 사회보험의 쟁점과 과제

6. 1. 도덕적 해이 (Moral Hazard)

사회 보험의 한 가지 문제는 특정 위험에 대해 보험에 가입한 개인이 안심하고, 보험 처리를 받을 것이라는 사실을 알기 때문에 불리한 행동을 할 가능성이 커진다는 것이다.^[13] 이 과정은 도덕적 해이로 알려져 있으며, 모든 사람에게 보험을 제공하는 것의 단점이다. 정부와 보험 제공자가 피보험자를 감시할 수 없고 부도덕한 행동의 비용을 부담해야 하기 때문이다.^[13]

도덕적 해이는 최적의 사회 보험 프로그램, 특히 실업 급여의 경우에 중요한 영향을 미친다.^[16] 도덕적 해이가 존재한다는 것은 실업에 대해 개인은 최적으로 "부분적으로"만 보험에 가입해야 한다는 것을 의미한다.^[16] 이는 실업 노동자의 구직 노력을 장려하기 위해, 실업 기간 동안 노동자에게 지급되는 급여가 노동자의 이전 급여의 일부로 제공될 때, 개인이 적극적으로 구직 활동을 하는 경우에 가장 커야 하기 때문이다.^[16]

6. 2. 세대 간 형평성 문제

사회 보험 프로그램을 비판하는 사람들은 사회 보장과 같은 프로그램이 수혜자인 은퇴자 수 때문에 고용된 젊은층에게만 부담을 가중시킨다는 주장을 제기한다.^[14]

하지만, 이러한 주장은 근로 청년층의 혜택을 받는 은퇴자의 수가 상당하더라도, 미국 가족들이 양육하는 자녀 수가 현저히 감소했다는 연구 결과로 완화되었다. 따라서, 부양해야 할 가족 구성원의 수가 줄어든 것이다. 이러한 지불 상쇄가 충분한 상쇄 효과를 나타내는 것인지 여부는 여전히 젊은층이 결정해야 할 문제로 남아있다.^[14]

2019년, 두 번째로 큰 수입원인 사회 보험세 수입은 720억 달러(6%) 증가했으며, 경제에서 차지하는 비중도 2018년 5.8%에서 2019년 5.9%로 증가하여 50년 평균 5.9%를 약간 웃돌았다. 급여세 수입 증가는 더 높은 임금과 급여, 그리고 급여세와 개인 소득세 간의 재분배를 반영한다.^[14]

6. 3. 노동 공급 효과

실업 보험 및 산재 보험은 사회 보험의 필수적인 부분으로, 직업에 대한 불확실성에 직면한 시민들에게 지원을 제공한다.^[15] 이러한 프로그램은 근로자가 일을 하지 않는 데 시간을 보내도록 유도하여 노동 공급에 영향을 미치며, 실업 상태로 있는 시간을 연장시킬 수 있다.^[15] 실업 보험은 개인이 소득이 거의 없거나 전혀 없는 형태로 재정적 어려움에 직면하는지 여부를 결정해야 한다. 실업자는 구직 활동을 통해 노동 시장에 다시 참여할 수 있다. 완전한 실업 보험의 경우, 구직 활동 노력을 감시하고 평가하기 어려워 실업자는 실업 급여를 받으면서 구직 활동을 계속할 유인이 없을 수 있다. 이는 보험의 인센티브와 관련된 위험 간의 내재적인 사회 보험의 상충 관계를 보여준다.^[16]

6. 4. 사각지대 문제

6. 5. 대한민국의 과제

참조

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