보험

1. 개요

보험은 예상치 못한 위험으로 인한 경제적 손실을 보상하기 위한 계약이다. 역사는 원시 시대부터 시작되었으며, 근대에는 서양의 보험 제도가 도입되어 발전했다. 보험은 생명 보험, 손해 보험, 제3보험으로 분류되며, 각 보험의 종류는 가입 대상과 보장 내용에 따라 다양하다. 보험 계약은 보험료 지급과 보험금 지급을 약속하는 계약이며, 보험 회사는 대수의 법칙과 같은 원칙을 기반으로 운영된다. 보험업은 법규에 따라 규제되며, 보험 사기, 불완전 판매, 보험료 담합 등 다양한 문제점과 논란이 존재한다.

2. 역사

보험의 기본 개념은 원시 시대부터 존재했으며, 상호 부조 형태의 위험 분담 기록은 기원전 1750년경 바빌론의 함무라비 법전에서 나타난다. 기원전 2-3세기 고대 중국이나 바빌로니아 상인들은 짐을 분실하거나 강탈당했을 때 보상을 받았다. 기원전 1세기 로도스 섬에서는 공동 해손이 운영되었다. 지중해 무역에서는 보험료를 상선 출항 전에 받고, 상선이 무사히 상업을 마치면 보험료에 이자를 붙여 반환하는 시스템이 있었다.

보험의 맹아는 고대 로마의 콜레기움이나 중세·근세 유럽의 길드 등에서 찾아볼 수 있다. 1369년 제노바 공화국의 도제였던 가브리엘 아도르노가 세계 최초의 해상 보험 조례를 제정했다고 전해진다. 14세기 후반부터 15세기에 걸쳐 스페인에서 해상 보험이 발달했고, 16세기에 들어서면서 해상 보험 시장의 중심이 스페인 제국으로 옮겨가 1538년에는 부르고스 해상 보험 조례가 제정되었다.

1601년 잉글랜드 왕국에서 최초의 보험법이 제정되었다. 1666년 런던 대화재를 계기로 니콜라스 바본이 세계 최초로 화재 보험을 개업했고, 1688년 명예 혁명으로 로이즈 커피숍이 탄생했다. 1710년 태양 보험(현 RSA Insurance Group)이, 1752년 필라델피아 펀드가, 1762년 에퀴터블 생명 보험이 각각 설립되었다. 19세기 후반에는 취리히 보험이나 트래블러스와 같은 보험 회사가 생겨났다.

프랑스는 1816년에 악사를 설립했지만, 사회 보험 보급은 제1차 세계 대전 종결까지 독일 제국에 뒤떨어졌다. 20세기에 미국의 보험 회사는 투자 신탁의 주요 구매층이었다.

일본에는 예로부터 사창, 의창, 계 (契), 抛銀(나게가네, 투은), 해상 도급 등 보험과 유사한 제도가 있었으나, 오늘날의 보험은 메이지 유신 때 서양 보험 제도를 도입하면서 시작되었다. 1859년(안세이 6년) 개항한 요코하마에서 외국인을 대상으로 외국 보험 회사가 화재 보험과 해상 보험 인수를 시작했다. 1867년(게이오 3년) 후쿠자와 유키치는 『서양 여행 안내』에서 "생애 청구"(생명 보험), "화재 청구"(화재 보험), "해상 청구"(해상 보험)의 메커니즘을 소개했다. 나쓰메 소세키도 저서를 통해 보험 제도 보급을 권장하였다. 1879년(메이지 12년) 도쿄 해상 보험 회사(현 도쿄 해상 니치도 화재 보험 주식회사)와 1881년(메이지 14년) 메이지 생명 보험 회사(현 메이지 야스다 생명 보험 상호 회사)가 창립되어 본격적으로 보험이 시행되었다. 1902년 야나기사와 야스에 등이 제일 생명 보험을 설립했고, 그의 아들 야나기사와 야스히로는 후에 태평양 해상 화재 보험을 설립했다. 1918년 소마치 시게사쿠가 도쿄 동산 화재 보험을 설립했다.

한국에서는 1922년 최초의 손해보험회사인 조선화재해상보험주식회사가 설립되었으나, 일제 강점기에 강제로 해산되었다. 광복 이후 대한생명, 협동생명, 고려생명, 흥국생명, 제일생명, 동방생명, 대한교육보험 등 여러 생명보험 회사가 설립되었다.

2.1. 세계의 보험 역사

보험의 기본 개념은 원시 시대부터 존재했으며, 상호 부조 형태의 위험 분담 기록은 기원전 1750년경 바빌론의 함무라비 법전에서 나타난다. 기원전 3천년기와 2천년기에 중국과 인도 상인들은 위험 분산 방법을 사용했다. 예를 들어, 중국 상인들은 위험한 강 급류를 건널 때, 배 한 척이 전복되어 발생하는 손실을 줄이기 위해 여러 척의 배에 상품을 분산시켰다.

함무라비 법전 제238조(기원전 1755–1750년경)는 선장, 선박 관리자, 또는 선박 임대인이 난파로부터 배를 구출했을 경우 배의 가치의 절반만 지불하도록 규정했다.

고대 그리스에서는 해상 대출을 이용했다. 배나 화물에 자금을 대출해 항해가 성공하면 높은 이자와 함께 상환하는 방식이었다. 그러나 배가 손실되면 돈은 전혀 상환되지 않았고, 이로 인해 이자율은 자본의 사용뿐만 아니라 손실 위험까지 고려하여 높게 책정되었다 (데모스테네스가 자세히 설명).

유스티니아누스 1세(527–565)가 명령한 법전화인 디게스타 또는 판덱테(533)의 두 번째 권에는, 기원후 235년 로마법 학자 파울루스가 작성한 렉스 로디아("로도스 법")에 대한 법률 의견이 포함되어 있다. 이 법은 기원전 1000년에서 800년경, 페니키아인에 의해 로도스 섬에서 확립된 해상 보험의 공동 해손 원리를 명확히 설명한다. 공동 해손법은 모든 보험의 근본적인 원리이다.

1816년, 이집트 미냐에서 진행된 고고학 발굴에서 안토니누스 사원 유적에서 네르바-안토니누스 왕조 시대의 점토판이 발견되었다. 이 점토판은 규칙과 회비를 규정하는 장례 조합 콜레기움으로, 로마 제국의 하드리아누스(117–138) 재위 기간 중 기원후 133년경 로마 이탈리아 라누비움에 설립되었다.

대출과 무관하게 프리미엄을 지불하는 직접적인 해상 위험 보험은 기원후 1300년경 벨기에에서 시작되었다. 별도의 보험 계약은 14세기에 제노바에서 발명되었으며, 토지 재산을 담보로 하는 보험 풀도 마찬가지였다. 최초의 보험 계약은 1347년 제노바에서 작성되었다. 다음 세기에는 해상 보험이 널리 발전했으며, 위험에 따라 보험료가 달라졌다.

최초로 알려진 생명 보험 증권은 1583년 6월 18일 런던 로열 익스체인지에서 윌리엄 기번스의 생명에 대해 12개월 동안 383GBP 6실링 8펜스로 작성되었다.

1666년 런던 대화재를 계기로 니콜라스 바본이 세계 최초로 화재 보험을 개업했다. 1696년, 아비바가 발족했다. 1710년, 태양 보험(현: RSA Insurance Group) 개업. 1752년, 필라델피아 펀드가 발족. 1762년, 에퀴터블 생명 보험이 탄생했다.

19세기 후반에 취리히 보험이나 트래블러스와 같은 보험 회사가 생겨났다.

프랑스는 1816년에 악사를 설립했지만, 사회 보험의 보급도는 제1차 세계 대전 종결까지 독일 제국에 뒤떨어졌다.

20세기를 통해, 미국의 보험 회사는 투자 신탁의 주요 구매층이었다.

2.2. 한국의 보험 역사

한국에서는 1922년 최초의 손해보험회사인 조선화재해상보험주식회사가 설립되었으나, 일제에 의해 강제로 해산되었다. 광복 이후에는 대한생명, 협동생명, 고려생명, 흥국생명, 제일생명, 동방생명, 대한교육보험 등 여러 생명보험 회사가 설립되었다.

한국에는 예로부터 사창, 의창, 계 (契)와 같은 상호부조 형태의 제도가 있었다. 그러나 오늘날의 보험은 메이지 유신 때 서양의 보험 제도를 도입하면서 시작되었다.

1859년 (안세이 6년) 개항한 지 얼마 안 된 요코하마에서 외국인을 대상으로 외국 보험 회사에 의해 화재 보험과 해상 보험 인수가 시작되었다. 1867년 (게이오 3년) 후쿠자와 유키치는 『서양 여행 안내』의 부록에서 "재난 청구의 건 이슈어런스"로 "생애 청구"(생명 보험), "화재 청구"(화재 보험), "해상 청구"(해상 보험)의 메커니즘을 소개했다. 나쓰메 소세키도 저서를 통해 보험 제도의 보급을 권장하였다.

1879년 (메이지 12년) 도쿄 해상 보험 회사(현 도쿄 해상 니치도 화재 보험 주식회사)가, 1881년 (메이지 14년) 메이지 생명 보험 회사(현 메이지 야스다 생명 보험 상호 회사)가 창립되어 본격적으로 보험이 시행되었다. 1896년 (메이지 29년) 선박 회사를 경영하는 히로미 후미로가 일본 해상 보험을 설립했다.

1902년 야나기사와 야스에 등이 제일 생명 보험을 설립했고, 그의 아들 야나기사와 야스히로는 후에 태평양 해상 화재 보험을 설립했다. 1918년 소마치 시게사쿠가 도쿄 동산 화재 보험을 설립했다.

3. 보험의 원칙

보험은 다수의 사람들이 보험료를 분담하고, 보험 사고가 발생했을 때 발생한 손해를 보상하기 위해 보험금을 지급하는 제도이다. 보험은 대수의 법칙, 급부·반대 급부 균등의 원칙, 수지상등의 원칙에 기초한다.

;대수의 법칙
: 특정 사람에게 보험 사고가 발생하는지 여부나, 언제 보험 사고가 발생하는지 등은 예측할 수 없다. 그러나 다수의 사람에 대해 통계를 내고 과거의 경험이나 자료 등을 더하면, 일정 기간에 보험 사고가 거의 확실하게 발생할 확률을 산출할 수 있다.

;급부·반대 급부 균등의 원칙
: 계약자와 보험 회사 사이에 체결되는 보험 계약에서, 보험금과 보험료는 균등해야 한다.

;수지상등의 원칙
: 보험 회사가 동일한 리스크를 가진 보험 계약자 집단으로부터 모은 보험료의 총액과, 보험 회사가 그 집단 내에서 지불하는 보험금의 총액은 동일해야 한다. 불로소득은 인정되지 않으며, 보험금에 충당되지 않은 보험료는 환급된다.

상업적 보험은 일반적으로 다음과 같은 특징을 공유한다.

4. 보험의 종류

보험은 가입 대상에 따라 크게 생명 보험, 손해 보험, 제3보험으로 나뉜다. 또한, 운영 주체에 따라 정부가 운영하는 사회보험과 민영 보험으로 나눌 수 있다.

* 사회보험: 국민연금, 고용보험, 건강보험, 산재보험 등 국가가 운영하는 의무 보험이다. 4대 보험이라고도 불린다.
* 민영 보험: 개인이나 기업이 자유롭게 가입하는 다양한 보험 상품이다.

사회 보험은 많은 국가에서 시행되고 있으며, 모든 국민의 참여를 요구하는 보험 보장(생명 보험, 장애 소득 보험, 실업 보험, 건강 보험 등의 구성 요소 포함)과 퇴직 저축을 결합한 것이다. 이를 통해 사회 구성원 모두가 보험 가입자가 되어 보험료를 납부하고, 필요할 때 보험금을 받을 수 있도록 보장한다.

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4.1. 생명 보험

자연인을 대상으로 하며 주로, (좁은 의미의) 생명 보험, 건강 보험, 사회 보험, 종신 보험, 여행 보험, 신용 보험, 범죄 보험, 납치 보험, 테러 보험, 노동자 보상보험을 일컫는다. 좁은 의미의 생명보험은 피보험인이 사건이나 사고로 사망하였을 때 소정액을 지급하는 형태이다.

생명 보험은 사망자의 가족 또는 기타 지정된 수혜자에게 금전적 혜택을 제공하며, 특히 피보험자의 가족, 장례, 매장 및 기타 최종 비용에 대한 소득을 제공할 수 있다. 생명 보험 증권은 종종 수혜자에게 일시금 현금 지급 또는 연금 형태로 보험금을 지급하는 옵션을 허용한다.

연금은 일련의 지급액을 제공하며, 보험 회사에서 발행하고, 보험으로 규제되며, 생명 보험과 동일한 종류의 보험 수리 및 투자 관리 전문 지식을 필요로 하기 때문에 일반적으로 보험으로 분류된다. 평생 동안 혜택을 지급하는 연금은 때때로 퇴직자가 자신의 재정 자원보다 오래 생존할 가능성에 대한 보험으로 간주된다. 그러한 의미에서, 그것들은 생명 보험을 보완하며, 인수 관점에서 볼 때 생명 보험의 정반대이다.

특정 생명 보험 계약은 현금 가치를 축적하며, 이는 증권이 해지되거나 대출을 받을 수 있는 경우 피보험자가 가질 수 있다. 연금 및 생명 보험과 같은 일부 증권은 필요할 때 부를 축적하거나 청산하기 위한 금융 상품이다.

미국 및 영국과 같은 많은 국가에서 세법은 이러한 현금 가치에 대한 이자가 특정 상황에서 과세 대상이 아니라고 규정한다. 이것은 조기 사망 시 보호뿐만 아니라 저축의 세금 효율적인 방법으로 생명 보험의 광범위한 사용으로 이어진다.

미국에서 생명 보험 증권 및 연금에 대한 이자 소득에 대한 세금은 일반적으로 연기된다. 그러나 경우에 따라 과세 이연에서 파생된 혜택이 낮은 수익률로 상쇄될 수 있다. 이는 보험 회사, 증권 유형 및 기타 변수(사망률, 시장 수익률 등)에 따라 다릅니다. 또한, 다른 소득세 절감 수단(예: IRA, 401(k) 플랜, Roth IRA)이 가치 축적에 더 나은 대안이 될 수 있다.

; 생명 보험 (생보: 제1분야)
: 보험료가 장기간 체류하는 사실상의 투자 신탁.
: 종신 보험, 양로 보험, 개인 연금 보험, 정기 보험. 생존 보험은 단독으로 존재하지 않고, 어떤 사망 보장이 부속된다.

보험업법 제3조의 규정에 따라, 보험회사는 생명보험회사와 손해보험회사로 나뉘며, 모두 내각총리대신의 면허를 받은 자가 아니면 할 수 없다. 또한, 생명보험과 손해보험은 위험의 질이 다르기 때문에, 원칙적으로 하나의 회사가 생명보험업과 손해보험업을 동시에 하는 것은 불가능하다고 이해되고 있다(보험업법 제100조).

4.2. 손해 보험

손해보험은 사업자를 대상으로 하며, 재산 피해, 배상 책임 등에 대한 보장을 제공한다. 손해 보험의 종류는 다음과 같다.

* 자동차 보험
* 항공 보험: 항공기 기체 및 예비품, 관련 책임 위험(승객 및 제3자 책임 등)을 보호한다. 공항도 이 하위 범주에 포함될 수 있으며, 국제 공항의 항공 교통 관제 및 급유 운영에서부터 더 작은 국내 노출까지 포함된다.
* 보일러 보험: 보일러, 장비 또는 기계의 우발적인 물리적 손해에 대해 보험에 가입한다.
* 건축업자 보험: 건설 중인 재산의 물리적 손실 또는 손해의 위험에 대해 보험에 가입하며, 일반적으로 명시적으로 제외되지 않은 모든 원인(피보험자의 과실 포함)으로 발생하는 손해를 보상하는 "전위험" 기준으로 작성된다.
* 비즈니스 보험
* 사고 보험
* 농작물 보험: 농부가 작물 재배와 관련된 다양한 위험을 줄이거나 관리하기 위해 구매할 수 있다. 이러한 위험에는 날씨, 우박, 가뭄, 서리 피해, 해충 (특히 곤충 포함) 또는 질병으로 인한 작물 손실 또는 피해가 포함되며, 이 중 일부는 명시된 위험이라고 한다.
* 풍수해 보험
* DBA 보험: 미국과 캐나다 외에서 계약을 수행하기 위해 정부가 고용한 민간 근로자를 위한 보장을 제공한다.
* 장해 보험
* 해외 보험: 자국 외에서 운영되는 개인 및 조직에게 자동차, 재산, 건강, 책임 및 사업 활동에 대한 보호를 제공한다.
* 금융 보험
* 화재 보험
* 재산 보험
* 해양 보험: 해상 또는 미국의 내륙 수로에서 선박의 손실 또는 손상, 운송 수단에 관계없이 운송 중인 화물을 보상한다.
* 양도 보험
* 국가 보험
* 무과실 보험
* 애완동물 보험: 사고와 질병으로부터 애완 동물을 보호한다.
* 정치적 위험 보험
* 오염 보험: 일반적으로 외부 또는 현장 소스에 의한 보험 대상 재산의 오염에 대한 1차 보장 형태를 취한다.
* 상금 보장 보험
* 재산 보험
* 구매 보험: 사람들이 구매하는 제품에 대한 보호를 제공한다.
* 화산 보험: 특히 화산 폭발로 인해 발생하는 피해로부터 보호하는 전문 보험이다.
* 지진 보험: 재산에 피해를 입히는 지진 발생 시 보험 계약자에게 지급하는 재산 보험의 한 형태이다.
* 홍수 보험: 홍수로 인한 재산 손실로부터 보호한다.
* 주택 보험: 보험 계약자의 주택의 손상 또는 파괴에 대한 보장을 제공한다.
* 임대인 보험: 임차인에게 임대된 주거용 또는 상업용 부동산을 보상한다.
* 세입자 보험
* 보증 채권 보험
* 테러 보험
* 폭풍 보험
* 포괄 위험 보험
* 혈통 보험
* 사업 중단 보험
* 고용된 설비 보험
* 소송 비용 보험
* 가축 보험
* 미디어 책임 보험
* 핵 사고 보험
* 초과 환급 보험
* 소유권 보험
* 여행자 보험
* 수업료 보험
* 금리 보험
* 이혼 보험

4.3. 제3보험

사람의 질병, 상해 또는 간병에 대한 보장을 제공한다. 생명 보험 분야와 손해 보험 분야 양쪽에 걸쳐 있으며, 의료 보험, 암 보험, 개호 보험 등이 이에 해당한다.

5. 보험 계약

보험 계약은 보험 관계 설정을 목적으로 하는 계약이다. 보험 계약자는 보험료 지급 의무를 지는 자를 말하며, 보험자는 보험 사고가 발생했을 때 보험금을 지급하는 자를 말한다. 2010년 4월 1일 시행된 보험법에서는 보험 계약에 대해 "보험 계약, 공제 계약 기타 어떠한 명칭이든, 당사자 일방이 일정한 사유가 발생한 것을 조건으로 재산상의 급부를 할 것을 약속하고, 상대방이 이에 대하여 해당 일정한 사유의 발생 가능성에 응한 것으로서 보험료(공제 분담금을 포함한다. 이하 같다)를 지불할 것을 약속하는 계약을 말한다."라고 정의하고 있다.

보험은 기본적으로 아메리칸 풋옵션에 속한다. 재해나 사고로 인해 가치가 폭락한 현물이나 자연인 자체를 피보험인이 보험회사 측에 약정한 가격(보상금)에 판매하는 개념이다.

6. 보험 회사의 조직 및 경영

보험 회사는 구독 비즈니스 모델을 사용하여 보험 계약자에게 지속적인 혜택이나 복리 혜택을 제공하는 대가로 정기적으로 보험료를 받는다. 보험 회사의 사업 모델은 손실로 지출되는 금액보다 더 많은 보험료 및 투자 소득을 모으고, 소비자가 받아들일 수 있는 경쟁력 있는 가격을 제공하는 것을 목표로 한다. 이윤은 다음과 같이 간단하게 나타낼 수 있다.

:이윤 = 획득 보험료 + 투자 소득 – 발생 손실 – 인수 비용

보험 회사는 크게 두 가지 방식으로 돈을 번다.

* 인수 심사: 보험 회사가 보장할 위험을 선택하고, 그 위험을 감수하는 대가로 얼마의 보험료를 청구할지 결정하는 과정이다.
* 피보험자로부터 받은 보험료를 투자하는 것.

보험의 가장 복잡한 부분은 주어진 위험을 바탕으로 미래의 보험금 지급률을 예측하기 위해 통계와 확률을 사용하는 보험 정책의 요율 설정(가격 책정)이다. 이를 보험수리라고 한다. 요율을 산출한 후, 보험 회사는 인수 심사 과정을 통해 위험을 거부하거나 수락할 수 있다.

초기 요율 책정에는 보험에 가입된 위험의 빈도와 심각성, 그리고 이러한 위험으로 인한 예상 평균 지급액을 살펴본다. 그 후 보험 회사는 과거 손실 데이터를 수집하고, 현재 가치로 가져와 이전 손실을 수집된 보험료와 비교하여 요율의 적정성을 평가한다. 손해율과 비용 부하도 사용된다.

특정 정책이 종료되면, 수집된 보험료에서 청구액을 뺀 금액이 해당 정책에 대한 보험 회사의 인수 이익이다. 인수 성과는 비용/손실과 보험료의 비율인 "결합 비율"로 측정된다. 결합 비율이 100% 미만이면 인수 이익, 100% 이상이면 인수 손실을 나타낸다. 100%가 넘더라도 투자 수익으로 이익을 낼 수 있다.

보험 회사는 "플로트"에 대한 투자 이익을 얻는다. 플로트는 보험 회사가 보험료로 받았지만 아직 청구액으로 지급하지 않은 금액이다. 보험 회사는 보험료를 받자마자 투자를 시작하여 청구액이 지급될 때까지 이자나 기타 소득을 얻는다. 영국 보험 협회는 런던 증권 거래소 투자의 거의 20%를 보유하고 있다. 2007년, 미국의 플로트 관련 업계 이익은 총 580억 달러였다.

미국에서, 재산 보험 및 손해 보험 회사의 인수 손실은 2003년까지 5년간 1,423억 달러였지만, 같은 기간 전체 이익은 플로트 덕분에 684억 달러였다. 일부 보험 업계 관계자들은 인수 이익 없이는 플로트로부터 영원히 이익을 유지하는 것이 불가능하다고 믿지만, 이 의견이 보편적인 것은 아니다.

경제적 침체 시기에는 플로트 방법이 어렵다. 약세장은 보험 회사가 투자를 줄이고 인수 기준을 강화하게 하여, 보험료가 높아지는 경향이 있다. 시간이 지나면서 수익성과 비수익성 기간을 오가는 경향을 인수, 또는 보험, 사이클이라고 한다.

최근 일본에서는 보험금 미지급 문제와 같은 부정 행위가 빈번하게 발생하면서, 금융청은 보험 회사와 해당 상품을 취급하는 대리점의 용납할 수 없는 부정 행위에 대해 여러 차례 행정 처분을 내렸다.

6.1. 보험 회사의 형태

민영 보험은 영리를 목적으로 하는 개인 기업, 주식회사, 그리고 비영리 목적인 상호 회사, 협동조합 등 네 가지 형태로 나뉜다. 주식회사 체제의 보험 회사는 상법상의 회사에 관한 규정 외에도 특별법인 보험업법의 적용을 받는다. 상호 회사는 상법상 조직에 관한 규정이 없어 보험업법에 따라 설립되는 비영리 법인이며, 주주가 없고 잉여금은 보험 가입자인 사원에게 분배된다. 상호 회사는 보험 경영자와 보험 가입자가 동일하다는 특징이 있다. 상호 회사에는 자본금이 없는 대신, 창업비와 일정 기간 사업 위험을 담보하는 기금을 납입해야 한다. 이 기금은 사업이 순조롭게 진행되어 잉여금이 생기면 상각되므로 일시 차입금 성격을 가진다. 위험의 크기에 따라 유동성이 높은 손해보험에는 주식회사 형태가, 생명보험에는 안전성이 높은 상호 회사 형태가 적합하다.

공영 보험은 국가나 지방 공공 단체, 또는 기타 공법인에 의해 경영되는 보험이다. 법률로 조직을 구성하고 국가가 직접 보험 사업을 경영하는 직접 국가 보험과, 국가가 법률·명령으로 보험 제도를 규정하고 특정 기관이 경영하는 국영 보험 두 가지 형태가 있다. 공영 보험 사업의 손익은 경영 주체인 국가·지방 공공 단체 또는 공법인에 귀속되는데, 손익 귀속 여부에 따라 완전 공영과 준공영으로 나뉜다.

6.2. 보험 회사의 조직

보험 회사의 최고 의사 결정 기관은 이사회이다. 이사회는 회사의 전반적인 운영을 책임지며, 주로 중요한 회사 경영 정책 수립과 큰 문제들을 다룬다. 실제 운영은 회사 임원에게 위임한다.

회사 임원은 주로 이사진에서 임명되며, 사장, 부사장, 상임 이사 등으로 구성된다. 이들은 각 부서의 책임을 맡는다.

* 사장: 회사를 대표하며, 회사 간부 직원 임명권을 가지고 이사회의 정책을 집행한다. 보통 보험 이론과 실무, 경영에 밝은 사람 중에서 임명된다.
* 총무 이사: 이사회 회의록 작성 및 보관, 기타 중요 문서 보관을 책임진다.
* 재무 이사: 회사 회계 전반과 투자 부문의 책임을 맡는다. 회사 운영 결과를 기록하고 정기적인 재무제표를 작성하며, 관련 자료를 보관한다. 본사 각 부서, 지사, 보험 대리점, 보험 중개인 등에서 제출되는 모든 재무제표를 검토한다.

6.3. 보험 회사의 기구

보험 회사의 기구는 보험 가입자의 질병, 상해, 사망, 화재, 해난 등에 대한 경제적 보장을 제공하는 보험적 기능과 축적된 자금 운용의 금융적 기능을 함께 가진다. 따라서 일반 기업보다 특수한 조직 형태를 가지며, 경영의 중추이자 전체 조직을 관리·통제하고 내외 업무를 관장하는 본사 조직과 계약 모집 및 획득에 따른 외부 활동을 담당하는 지사(대리점) 조직으로 구분된다.

보험 회사는 일반적으로 지역별, 보험 종목별, 기능별 중 1가지 또는 2가지 이상을 기준으로 조직을 구성한다. 주요 기능은 다음과 같다.

* 보험 모집 활동
* 보험 증권 발행
* 보유 자금 투자
* 회계, 경리 문서 및 통계 자료 보관
* 보험 사고 보고 조사, 사정, 보험금 지급

6.4. 보험업의 경영 활동

보험업은 보험업법에 의해서만 운영될 수 있다. 보험업의 주요 활동은 보험 상품을 적절한 가격(보험료)에 판매(보험 모집)하고, 사고 발생 시 또는 약정 기간 만료 시 보험금을 지급하는 것이다. 이는 '대수의 법칙'에 기반하며, '위험동질성의 원칙'에 따라 동일한 위험에 처한 많은 사람들이 보험에 가입하여 위험을 분담한다.

보험료는 보험 경영의 핵심 요소로, '보험료 적정의 원칙'에 따라 합리적이고 적정한 가격으로 산정되어야 한다. 즉, 보험료는 보험금 및 사업비 지급과 균형을 이루거나 가입자에게 합당한 이윤을 제공할 수 있는 수준이어야 한다.

보험 모집 방법은 다음과 같다:

* 회사 소속 모집 사원
* 대리점 위탁
* 브로커
* 보험 회사 임원 또는 직원

생명 보험은 주로 회사 소속 모집 사원을 통해, 손해 보험은 주로 대리점을 통해 모집된다. 브로커를 통한 모집은 외국에서 많이 사용되는 방식이다.

보험 회사는 구독 비즈니스 모델을 사용하여 보험 계약자로부터 정기적으로 보험료를 받고, 지속적인 혜택이나 복리 혜택을 제공한다. 보험 회사는 보험료 및 투자 소득을 통해 이익을 얻으며, 이는 다음 방정식으로 표현할 수 있다:

:이윤 = 획득 보험료 + 투자 소득 – 발생 손실 – 인수 비용

보험 회사는 다음 두 가지 방식으로 수익을 창출한다:

* 인수 심사: 보험 회사가 보장할 위험을 선택하고 보험료를 결정하는 과정.
* 투자: 보험료를 투자하여 수익을 얻음.

보험의 요율 설정(가격 책정)은 보험수리를 통해 이루어지며, 과거 손실 데이터를 현재 가치로 환산하여 요율의 적정성을 평가한다. 손해율과 비용 부하도 고려된다.

보험금 미지급 문제와 같은 부정 행위가 발생하면서, 금융청은 보험 회사와 대리점의 부정 행위에 대해 여러 차례 행정 처분을 내렸다.

일본의 경우, 1995년 신·보험업법 시행 이후 생명 보험 회사와 손해 보험 회사 간의 구분이 완화되었고, 제3 분야 보험(의료 보험, 개호 보험, 암 보험 등)이 도입되었다.

2023년에는 대형 손해보험사 4사(아이오이닛세이동화손해보험, 손해보험재팬, 도쿄해상일동화재보험, 미쓰이스미토모해상화재보험)가 도큐 그룹 등에 대해 담합한 사실이 발각되어 금융청이 행정행위를 부과했다.

7. 보험업 관련 법규 및 감독

대한민국에서 보험업은 보험업법에 따라 규제되고, 금융위원회가 보험 회사를 감독한다. 보험업법은 보험 계약자 보호, 보험 회사 건전성 유지, 보험 산업 발전을 목표로 한다. 보험 회사는 자본금, 지급 여력, 경영 공시 등 법적 요건을 충족해야 한다. 금융감독원은 보험 회사에 대한 검사, 감독, 분쟁 조정 등을 담당한다. 보험 관련 법규는 보험 계약, 보험 상품, 보험 모집, 보험금 지급 등 보험업 전반을 규율한다.

8. 보험 관련 논란 및 문제점

2005년 이후 보험금 미지급 및 지급 거부 사례가 대규모로 발생하면서, 보험과 관련된 여러 문제점들이 사회적으로 크게 부각되었다.

보험금 미지급 및 지급 거부 문제

금융청의 행정 처분 사례집에 따르면, 2005년부터 2008년까지 손해보험에서 128만 건 이상, 생명보험에서 164만 건 이상의 보험금 미지급이 확인되었다. 이는 보험사들이 정당한 이유 없이 보험금 지급을 거부하거나 미루는 행태를 보여준 것이다. 참의원도 2007년 조사 보고서를 통해 이러한 문제점을 지적했다.

보험사의 부당한 조사 관행

니가타현 주에츠 지진 당시, 일부 보험사들은 가옥이 건축학적으로 완전히 파괴된 상태임에도 불구하고, 외관상 절반 정도 남아있다는 이유로 '반파'로 처리하여 보험금 지급을 줄이려는 시도를 했다. 이는 보험사들이 영업 부문에 비해 사고 조사(손해 조사) 부문의 인원을 줄이고, 전문 자회사에 업무를 위탁하는 과정에서 발생한 구조적인 문제로 보인다.

보험 사기

보험 사기는 보험금을 부당하게 얻기 위한 범죄 행위이다. 예를 들어, 생명 보험의 경우 피보험자를 살해하거나 자살을 유도하여 보험금을 타내려는 시도가 있을 수 있다. 손해 보험의 경우, 고의로 사고를 내거나 피해를 과장하여 보험금을 청구하는 경우가 있다.

불완전 판매

보험 상품의 내용, 위험성 등을 제대로 설명하지 않고 판매하는 행위는 불완전 판매에 해당한다. 이는 소비자들이 자신에게 불리한 조건으로 보험에 가입하게 만들 수 있다.

역선택 및 도덕적 해이

역선택은 위험도가 높은 사람들이 보험에 더 적극적으로 가입하려는 경향을 말한다. 도덕적 해이는 보험 가입 후 위험 회피 노력을 게을리하거나 보험금을 더 많이 청구하려는 경향을 의미한다.

보험료 담합

2023년, 대형 손해보험사 4곳(아이오이닛세이동화손해보험, 손해보험재팬, 도쿄해상일동화재보험, 미쓰이스미토모해상화재보험)은 도큐 그룹 등에 대한 보험료를 담합하여 일제히 보상 내용을 삭감한 사실이 드러났다. 금융청은 이들 보험사에 대해 행정행위를 부과했다.

과도한 사업비

보험료 중 사업비 비중이 지나치게 높으면 소비자에게 불리하게 작용할 수 있다.

복잡한 보험 약관

소비자가 이해하기 어려운 복잡한 보험 약관은 분쟁의 원인이 될 수 있다.

9. 한국의 보험 회사 목록

한국에는 여러 보험 회사가 영업 중이며, 크게 생명 보험 회사, 손해 보험 회사, 소액 단기 보험 회사로 나뉜다.

10. 관련 판례

* 보험금청구권도 물상대위의 객체가 될 수 있다

11. 같이 보기

* 금융
* 투자
* 리스크
* 재테크